Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс" ИНН:0268054659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64167884 ОКВЭД:51.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21100
12103 Запасы на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177400
21103 Выручка за отчетный год670732180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год644731040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2601140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51650
22203 Управленческие расходы за отчетный год19700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12490
23503 Прочие расходы за отчетный год26460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1430
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (177) = -6.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6447+51+197) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (6707) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (6707) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.006

Индекс Альтмана Z = -1.553

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (-0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Ресурс"