Общество с ограниченной ответственностью "Патент" ИНН:0268054666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67176300 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года116411931241
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года119312411297
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116411931241
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119312411297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года980699628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года699628543
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12235
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года992731637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года731637584
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215619241878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192418781881
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года180018001800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года180018001800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32910173
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1017340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212919011873
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190118731840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23541
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23541
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215619241878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192418781881
21103 Выручка за отчетный год372454309851378
21104 Выручка за предыдущий год430985137842211
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год372454309851378
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год430985137842211
22203 Управленческие расходы за отчетный год807507597
22204 Управленческие расходы за предыдущий год507598618
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год364384259150781
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год425915078041593
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год364384259150783
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год425915078241603
24603 Прочее за отчетный год221025633049
24604 Прочее за предыдущий год256330482533
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год342284002847734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год400284773439070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год342284002847734
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год400284773439070
32003 Величина капитала на 31180000
32007 Величина капитала на 3110100
32008 Величина капитала на 31190100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3422800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3422800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3422800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3422800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-3400000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3400000
33278 Дивиденды (ИТОГО)3400000
33003 Величина капитала на 31180000
33007 Величина капитала на 3132900
33008 Величина капитала на 31212900
36003 Чистые активы на 31212900
36004 Чистые активы на 31190100
41103 Поступления – всего за отчетный год3724500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3724500
41203 Платежи – всего за отчетный год296400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год42300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10800
41293 Прочие платежи за отчетный год243300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3428100
43203 Платежи – всего за отчетный год3400000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3400000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3400000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период28100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Патент"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Патент"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Патент"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34228)/Стоимость активов (2156) = 1587.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Патент"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+807) = 4515.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Патент"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36438)/Выручка (37245) = 97.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Патент"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34228)/Выручка (37245) = 91.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Патент"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Патент"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 36.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Патент"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 36.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Патент"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Патент"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.448

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 15.876

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 16.901

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 78.852

Индекс Альтмана Z = 251.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Патент"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (36.3), коэффициент быстрой ликвидности (36.3), коэффициент текущей ликвидности (36.74), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (97.83%), рентабельность компании (91.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Патент"