ООО "ДВОРЭКОСЕРВИС" ИНН:0268054673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67176317 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года179223594775
11504 Основные средства на конец предыдущего года235947750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года179223594775
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года235947750
12103 Запасы на конец отчетного года28341244
12104 Запасы на конец предыдущего года341244390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года888884923574
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года849235742247
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года556403565
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4035651077
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года947292374383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года923743833716
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11264115959158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1159591583716
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года785194497005
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года94497005194
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года786194597015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94597015204
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года53510000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года53510000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21522500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2500258
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7168862143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88621433254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года286811362143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113621433512
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11264115959158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1159591583716
21103 Выручка за отчетный год305843074522627
21104 Выручка за предыдущий год307452262712122
21203 Себестоимость продаж за отчетный год304722804113111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28041131118751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11227049516
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270495163371
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11227046869
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270468691622
23503 Прочие расходы за отчетный год9526058
23504 Прочие расходы за предыдущий год260581068
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1724446811
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24446811700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1724446811
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24446811700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1724446811
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24446811700

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (11264) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30472+0+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (30584) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (30584) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.31

Индекс Альтмана Z = 7.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (3.29), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники

Еще предприятия