Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один" ИНН:0268055204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67188332 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61125670
11504 Основные средства на конец предыдущего года1256700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61125670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1256700
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года542538722701
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года538783701642
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года301059
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5455397440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5398067600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606664811760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года664873760644
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47-4270137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4270137-13
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года234234234329
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года559472507389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года472569389328
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5597067410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7068036230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606664811760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года664873760644
21103 Выручка за отчетный год2561224920452006
21104 Выручка за предыдущий год2249204520061239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2360001747
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2213001205
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год201224920450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36204520060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2013600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36-162590
23503 Прочие расходы за отчетный год208066
23504 Прочие расходы за предыдущий год8506643
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1812800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28-661930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год366042
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62425
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год145220151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22-68151-14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (606) = 23.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2360+0+0) = 8.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (201)/Выручка (2561) = 7.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (2561) = 5.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.299

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 2.726

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (7.85%), рентабельность компании (5.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-эксплуатационное управление номер один"