Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира" ИНН:0268056046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67836222 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2525380
12104 Запасы на конец предыдущего года253801
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2525409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25409124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2525409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25409124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55217
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5217-179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1515227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15227-169
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1010182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10182293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1010182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10182293
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2525409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25409124
21104 Выручка за предыдущий год295346182965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год315341563553
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-200462-588
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-200430-588
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-200430-1504
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-212415-1519
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-212415-1519

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (25) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.5

Индекс Альтмана Z = 5.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транспортная Компания Мира"