Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать" ИНН:0268056310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67844894 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11625781668567
11504 Основные средства на конец предыдущего года116216685670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116257816680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116216685670
12103 Запасы на конец отчетного года24663685177309
12104 Запасы на конец предыдущего года2517177309592
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17950332221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1268351221315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года483191188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8319118863
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426637687190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38677197180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5428434523871285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года502923871286970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15201160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года980740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16214712684
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1081268456
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года245820281287420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года202812874200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28082170974781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2893974781914
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5266419822610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4921226112010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5428434523871285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года502923871285970
21103 Выручка за отчетный год4113440359986111
21104 Выручка за предыдущий год4398599861110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2524425059345944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2795593459440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1589153640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1603641670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1452000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1548000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137153640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49641670
23503 Прочие расходы за отчетный год68741174
23504 Прочие расходы за предыдущий год1311740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6979530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3653930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14161019
24603 Прочее за отчетный год1000
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54634374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3543740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год540430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год350740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (5428) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2524+1452+0) = 3.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (4113) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (4113) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Х5 = Выручка/Активы = 0.758

Индекс Альтмана Z = 1.011

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.33%), рентабельность компании (1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Регион Печать"