Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис" ИНН:0268056536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67864885 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5444618547482747
11504 Основные средства на конец предыдущего года6185698027472933
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5444618547480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6185698027470
12104 Запасы на конец предыдущего года152000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21149608562267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9598607451933
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года570136398736
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года136398636142
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года27500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2711248018430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2484184623030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8155866565915050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8669882650505008
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27101452-24810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1456-303-43690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28101552-2381-4269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1556-203-4269104
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4895613585373650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6135853736501950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4509784355669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97849256692954
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5345711389720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7113902993190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8155866565915050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8669882650505008
21103 Выручка за отчетный год662017190
21104 Выручка за предыдущий год6376190845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17180946
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6620010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6359100
22203 Управленческие расходы за отчетный год3629413740530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4058399359430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2991-4137-40520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2301-3992-59430
23403 Прочие доходы за отчетный год21635960061633
23404 Прочие доходы за предыдущий год260081791633159
23503 Прочие расходы за отчетный год3211374782
23504 Прочие расходы за предыдущий год601478237
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2691208519070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43004140-43920
24603 Прочее за отчетный год28733000
24604 Прочее за предыдущий год3635200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год240417551907-4373
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39374088-43925
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2404175519070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39374088-43920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2404)/Стоимость активов (8155) = 29.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2991)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3629) = 82.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2991)/Выручка (6620) = 45.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2404)/Выручка (6620) = 36.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.526

Индекс Альтмана Z = 5.549

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (45.18%), рентабельность компании (36.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МеталСервис"