Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай" ИНН:0268056656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67852563 ОКВЭД:92.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13481929
12104 Запасы на конец предыдущего года19291631
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14011999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19991662
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14011999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19991662
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13911989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19891652
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13911989
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19891652
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14011999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19991662
21103 Выручка за отчетный год1758622028
21104 Выручка за предыдущий год2202810868
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63427709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77093400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1124414319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143197468
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32474152
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год41522315
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год799710167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101675153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год799710167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101675153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год799710167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101675153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год799710167
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101675153

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7997)/Стоимость активов (1401) = 570.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7997)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6342+3247+0) = 83.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7997)/Выручка (17586) = 45.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7997)/Выручка (17586) = 45.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.708

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.708

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 57.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (45.47%), рентабельность компании (45.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шанхай"