ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0268056783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67854964 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6399805711461401
11504 Основные средства на конец предыдущего года8057114614010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6399805711460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8057114614010
12103 Запасы на конец отчетного года35521587550651
12104 Запасы на конец предыдущего года1587550651135
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3963186900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1869000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2491616202405801408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16202152311408609
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33333177434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33177434356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3276419989412070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199891585824930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3916328046423533894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280461700438941100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3619233217500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2332175011540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3624233717551159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года233717551159108
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года432335145751520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года351457515200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3121622195400231215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22195146741221992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3553925709405980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года257091524927350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3916328046423533894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280461700438941100
21103 Выручка за отчетный год2202713947430302831
21104 Выручка за предыдущий год139471768128312190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1753712468421381879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124681678918791913
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год449014798920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14798929520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год55000
22203 Управленческие расходы за отчетный год443911177460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11177467290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год513071460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3071462230
23403 Прочие доходы за отчетный год692100
23404 Прочие доходы за предыдущий год21000
23503 Прочие расходы за отчетный год494814753
23504 Прочие расходы за предыдущий год481424148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год712801320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2801321990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14562630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56263026
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57224106169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224106169103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год572241060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2241061690
41103 Поступления – всего за отчетный год26630000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год25333000
41193 Прочие поступления за отчетный год1297000
41203 Платежи – всего за отчетный год26828000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24461000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год51000
41293 Прочие платежи за отчетный год2310000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-198000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-198000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (39163) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17537+0+4439) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (22027) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (22027) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 0.386

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.23%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖНАЯ ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"