Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж" ИНН:0268057096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67862751 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2475417600
11504 Основные средства на конец предыдущего года4563000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2475425400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45630760
12103 Запасы на конец отчетного года3419799292478310
12104 Запасы на конец предыдущего года37229247831010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11447600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года495000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44747262031458353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года251861458300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года123437554190160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года75541901600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4071348070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года713480700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года59104250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10425470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9150044979632140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7128163214570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года939754923363214139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года758446321413311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2063120115270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17071527-3080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года207312111537-298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17171537-2986
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3623003610
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года29836100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3623003610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29836100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49506200381
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91045477225511656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7382955116505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9154047722613160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73829613164310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года939754923363214139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года758446321413311
21103 Выручка за отчетный год106122114655490560
21104 Выручка за предыдущий год1146554905600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10562811485246753374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114097467533745
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год494-19723030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5582303-3740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год494-19723030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5582303-3740
23203 Проценты к получению за отчетный год199403470
23204 Проценты к получению за предыдущий год4034700
23403 Прочие доходы за отчетный год134621606148640
23404 Прочие доходы за предыдущий год16079486400
23503 Прочие расходы за отчетный год136691618649116
23504 Прочие расходы за предыдущий год16286491160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4868123030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7542303-3800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год667230-75
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год161300-1
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-33-37-60
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-37-600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год64293610
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2636100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1-75750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год356571837-305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5661837-305-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3565718370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5661837-3050
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3117081528-3080
32008 Величина капитала на 3117181538-2980
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3565918360
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3565918360
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3565918360
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3565918360
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 312064120115280
33008 Величина капитала на 312074121115380
36003 Чистые активы на 312073121115370
36004 Чистые активы на 3117171537-2980
41103 Поступления – всего за отчетный год8796891029524740
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7558475496417160
41193 Прочие поступления за отчетный год1238415533107580
41203 Платежи – всего за отчетный год8438994996426350
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5642564936337790
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год104771090152850
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год957900
41293 Прочие платежи за отчетный год173921908035710
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3579-396798390
42103 Поступления – всего за отчетный год17133742344500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2000200000
42193 Прочие поступления за отчетный год16933742144500
42203 Платежи – всего за отчетный год17378241507520000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2000020000
42293 Прочие  платежи за отчетный год17178241507500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-24458370-20000
43103 Поступления – всего за отчетный год69440391340
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год495090870
43193 Прочие поступления за отчетный год199403470
43203 Платежи – всего за отчетный год250188993110
43293 Прочие платежи за отчетный год250126993110
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1807-849688230
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-673-4093166620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (356)/Стоимость активов (93975) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105628+0+0) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (494)/Выручка (106122) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (356)/Выручка (106122) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 0.104

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакское монтажное Управление -1 "Башэлектромонтаж"