Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд" ИНН:0268057160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92800228 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3562739711
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года627397110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3562768021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6286792110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3562868021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6286802110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23629317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62931710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55455540
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1212320
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года123200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125665874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56658740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3562868021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6286802110
21104 Выручка за предыдущий год338051104340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328849784240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92132100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92132100
23504 Прочие расходы за предыдущий год324320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год608980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год487170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (35) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.917

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 1.522

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.522<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.92), коэффициент текущей ликвидности (2.92), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мега Трейд"