ООО "Интэк" ИНН:0268057667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92811060 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3546416864254290
11504 Основные средства на конец предыдущего года4256654142900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3546425666604290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4256649242900
12103 Запасы на конец отчетного года349837951179211271
12104 Запасы на конец предыдущего года379564341127121230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19257194122620717620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1941218541176203588
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34913462457
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года491346245785
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22758236983834531348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23698253213134824903
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26304279544500535638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27954318133563824903
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-26459-17387-1149-13243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17387-15193-132431050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26449-17377-1139-13233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17377-15183-132331060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38616371503840038788
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3715038400387887192
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141378181774410083
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года818185961008316320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52753453314614448871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45331469964887123843
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26304279544500535638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27954318133563824903
21104 Выручка за предыдущий год31866675106775932
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31861091-54941632
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6807660400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3621-5513-54941632
23204 Проценты к получению за предыдущий год2761070
23504 Прочие расходы за предыдущий год2286530613301306
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3146-8873-6817326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3146-8873-6817261
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3146-8873-6817261

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (26304) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.501

Индекс Альтмана Z = 1.626

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.626<2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники