ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС" ИНН:0268058332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92829752 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19442516917
11504 Основные средства на конец предыдущего года25169170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19442516917
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25169170
12103 Запасы на конец отчетного года467617771632
12104 Запасы на конец предыдущего года177716320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года696400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года184300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1181136362391
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363623910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1375561523308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года615233080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1198232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года952290
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1268460413276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года604132760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1363660703276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года607032760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1375561523308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года615233080
21103 Выручка за отчетный год829591023979
21104 Выручка за предыдущий год910239790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год816889723926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год897239260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12713053
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12713053
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130530
23503 Прочие расходы за отчетный год786725
23504 Прочие расходы за предыдущий год67250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год496328
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год375022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (13755) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8168+0+0) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (8295) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (8295) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = -0.367

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСЕРВИС"