ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ" ИНН:0268058340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92829798 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года661230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года661230
12103 Запасы на конец отчетного года324191
12104 Запасы на конец предыдущего года69194
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104056629
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45629363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135197113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1971131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1499763233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года659234458
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1499829357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года725357459
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1417631356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года631356457
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года821991
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9411
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года821991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9411
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1499829357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года725357459
21103 Выручка за отчетный год208124061442
21104 Выручка за предыдущий год240614421268
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126901707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21250905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8122406-265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2811442363
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год812281-265
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год281-265363
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год3566
23504 Прочие расходы за предыдущий год666
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год787275-271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год275-271357
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год787275-271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год275-271357

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (787)/Стоимость активов (1499) = 52.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1269+0+0) = 63.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (812)/Выручка (2081) = 39.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (787)/Выручка (2081) = 37.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.945

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.525

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.525

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.28

Индекс Альтмана Z = 29.583

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.65), коэффициент быстрой ликвидности (14.33), коэффициент текущей ликвидности (18.28), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (39.02%), рентабельность компании (37.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "КАЗАЧЬЯ ОХРАНА ВИТЯЗЬ"