Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН" ИНН:0268058710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92837763 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года314822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года482247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года314876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года487648
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года487648
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9-557
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5574
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19-4517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-451714
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года935934
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129359
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года935934
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года487648
21103 Выручка за отчетный год15062128
21104 Выручка за предыдущий год62128132
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74029
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год766299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62994
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76-63
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-634
23503 Прочие расходы за отчетный год12450
23504 Прочие расходы за предыдущий год4500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64-513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64-553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5534
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64-553
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5534

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (31) = 206.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74+0+0) = 102.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (150) = 50.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (150) = 42.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.583

Индекс Альтмана Z = 26.292

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.58), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (50.67%), рентабельность компании (42.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ваш ЗАКОН"