Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик" ИНН:0268059135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38470665 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3331
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3331
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3310
12103 Запасы на конец отчетного года10101010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138138138144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1381381440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148148148203
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1481482030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150150150204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1501502040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14-14-14-7
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14-14-70
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16316316350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года163163500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года221610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165165165211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1651652110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150150150204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1501502040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (150) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.085

Индекс Альтмана Z = 6.294

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЕТК Логистик"