Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ" ИНН:0268059142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38470760 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года241526041131633
12104 Запасы на конец предыдущего года5260411316330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1067014957186618919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149571866189190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года553112640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31126400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года27520240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13718202482292410592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2024822924105920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13718202482292410592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2024822924105920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3191-21375841
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2137-90410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3181-21276851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2127-80510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16899223751735610541
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2237517356105410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16899223752285610541
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2237523004105410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13718202482292410592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2024822924105920
21103 Выручка за отчетный год262269343114428901
21104 Выручка за предыдущий год2693430996272880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1417255032794626767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2550327946268000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1155143131982134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143130504880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год522344030452161
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3440304523520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1677-2009153-27
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20095-18640
23403 Прочие доходы за отчетный год401575113
23404 Прочие доходы за предыдущий год15701570
23503 Прочие расходы за отчетный год9592855235
23504 Прочие расходы за предыдущий год28552400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2596-213710651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2137-47-17470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2596-21415841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2141-95-14060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2596-21415841
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2141-95-14060
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-1041000
32008 Величина капитала на 31-1031000
41103 Поступления – всего за отчетный год164000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год164000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год164000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период164000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2596)/Стоимость активов (13718) = -18.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1677)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1417+522+0) = -86.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1677)/Выручка (262) = -640.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2596)/Выручка (262) = -990.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.232

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.188

Индекс Альтмана Z = -3.606

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (-640.08%), рентабельность компании (-990.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ"