ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ" ИНН:0268060081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38488056 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79970815368237089628
11504 Основные средства на конец предыдущего года8153682370845230
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года172812174280
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года121742800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81698827538279889628
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8275382798845230
12103 Запасы на конец отчетного года1935193519350
12104 Запасы на конец предыдущего года1935193551050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1452012594112245510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125941122455100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10101010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1010100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11751891
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года518910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1658214544131875611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1454413187107160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98280972979598595239
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9729795985952390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года93745937459374593745
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9374593745937450
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-94810000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года157652313233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года523132330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года511942689387793778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9426893877937780
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года23721762110616
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года17621106160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23721762110616
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17621106160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95397126710021445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1267100214450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95397126710021445
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1267100214450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98280972979598595239
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9729795985952390
21103 Выручка за отчетный год1271315811122785739
21104 Выручка за предыдущий год158111227857390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104981069666064299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10696660642990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2215511556721440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5115567214400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2215511556721440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5115567214400
23403 Прочие доходы за отчетный год949022088
23503 Прочие расходы за отчетный год1792461750451484
23504 Прочие расходы за предыдущий год4617504514840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137249884744
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год498847440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2182248711
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22487110
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-44-75790
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-757900
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год61065610900
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год656109000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5097904290
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год79042800
24604 Прочее за предыдущий год17100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10533919933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39199330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10533919933
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39199330
32003 Величина капитала на 319374593745937450
32007 Величина капитала на 31523132330
32008 Величина капитала на 319426893877937780
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10533919933
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10533919993778
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))105309933
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)105309933
33204 Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)94810000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)94810000
33244 Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)94810000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)94810000
33003 Величина капитала на 3193745937459374593745
33004 Величина капитала на 31-94810000
33007 Величина капитала на 31157652313233
33008 Величина капитала на 31511942689387793778
36003 Чистые активы на 3195321942689387793778
36004 Чистые активы на 319426893877937780
41103 Поступления – всего за отчетный год121421304678061152
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год121421304678061151
41203 Платежи – всего за отчетный год6252743778791126
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24745130412527
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год279328294181
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1873525182
41293 Прочие платежи за отчетный год331219443209836
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год58905609-7326
42203 Платежи – всего за отчетный год5778562200
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5778562200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5778-562200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период112-13-7391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1053)/Стоимость активов (98280) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10498+0+0) = 21.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2215)/Выручка (12713) = 17.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1053)/Выручка (12713) = 8.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -5.126

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (17.42%), рентабельность компании (8.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ"