Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ" ИНН:0268060839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38502193 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10881025
12104 Запасы на конец предыдущего года8810250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16430224721250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года253921337360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года65000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101912243902886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19122439028860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101912243902886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19122439028860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года156186650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1016619675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года166196750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18956419428110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18956419428110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101912243902886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19122439028860
21103 Выручка за отчетный год722341721421809374
21104 Выручка за предыдущий год417214218093740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год717841740420209289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год417404202092890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45-1916085
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19160850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26-1916085
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19160850
23503 Прочие расходы за отчетный год91094
23504 Прочие расходы за предыдущий год10940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17-2915181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29151810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год303016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14-2912165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29121650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14-2912165
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-29121650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (10) = 140 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7178+19+0) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (7223) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (7223) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 25.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.36%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛМЕГАОПТ"