Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп" ИНН:0268061039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38505837 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105614331886
11504 Основные средства на конец предыдущего года143318860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105614331886
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143318860
12103 Запасы на конец отчетного года16721670
12104 Запасы на конец предыдущего года216700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205335148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33514819
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6101017
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10175
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9822512165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года251216524
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203839452050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3945205024
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года173029290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года292912740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года174029391284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29391284-465
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2981006766
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1006766489
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2981006766
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1006766489
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203839452050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3945205024
21103 Выручка за отчетный год924693208383
21104 Выручка за предыдущий год932083832506
21203 Себестоимость продаж за отчетный год743562987026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год629870262981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год181130221357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30221357-475
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181130221357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30221357-475
23503 Прочие расходы за отчетный год819383
23504 Прочие расходы за предыдущий год93830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год173029291274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29291274-475
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173029291274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29291274-475
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год173029290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год292912740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1730)/Стоимость активов (2038) = 84.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1811)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7435+0+0) = 24.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1811)/Выручка (9246) = 19.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1730)/Выручка (9246) = 18.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.336

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.849

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.849

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.839

Индекс Альтмана Z = 16.808

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (19.59%), рентабельность компании (18.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АЛАС-Групп"