Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности" ИНН:0268061046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38506251 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1054826436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8264360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года285194196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1941960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13391020632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10206320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13391020632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10206320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11131012604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10126040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13391020632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10206320
21103 Выручка за отчетный год559757982153
21104 Выручка за предыдущий год579821530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год541553001520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год530015200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182498633
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4986330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год182498633
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4986330
23503 Прочие расходы за отчетный год82308
23504 Прочие расходы за предыдущий год9080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100468625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4086250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100408595
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4085950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (1339) = 7.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5415+0+0) = 3.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (182)/Выручка (5597) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (5597) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.925

Индекс Альтмана Z = 11.371

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (5.92), коэффициент текущей ликвидности (5.92), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (3.25%), рентабельность компании (1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гарант Системы Безопасности"