ООО "СТРОЙТЕХСЕРВИС" ИНН:0268061198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38510175 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22540564501
11504 Основные средства на конец предыдущего года5645010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22540564501
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5645010
12103 Запасы на конец отчетного года1341944372326
12104 Запасы на конец предыдущего года44372326560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8549146375161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1463751611270
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1014200403
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2004030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321449118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4911870
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года150376536
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26196194738384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1947383842436
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48736200378885
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2003788852436
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года249421171725
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21171725435
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250421271735
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21271735445
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года147600
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года351
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года510
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года147951
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24273153425
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года153425200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2048025637144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256371441791
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44753179057149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1790571491991
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48736200378885
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2003788852436
21103 Выручка за отчетный год850254248618430
21104 Выручка за предыдущий год42486184303493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год804133922714739
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39227147392321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год461232593691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год325936911172
22203 Управленческие расходы за отчетный год240020631209
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20631209540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221211962482
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11962482632
23303 Проценты к уплате за отчетный год79925230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2523017
23403 Прочие доходы за отчетный год5601311258
23404 Прочие доходы за предыдущий год131125814
23503 Прочие расходы за отчетный год14881763551
23504 Прочие расходы за предыдущий год176355181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4854922160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4922160548
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9994432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94432113
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год25-1
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год5-10
24603 Прочее за отчетный год522
24604 Прочее за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3833911725
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3911725435
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3833911725
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3911725435

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (383)/Стоимость активов (48736) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80413+0+2400) = 2.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2212)/Выручка (85025) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (383)/Выручка (85025) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 0.918

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.6%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники