Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс" ИНН:0268061416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38513860 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года690465
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года690771
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года690908
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-569-229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-229110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года146496
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года631773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года773302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года631919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года919798
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года690908
21103 Выручка за отчетный год776115644
21104 Выручка за предыдущий год1564415294
21203 Себестоимость продаж за отчетный год810515902
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1590215195
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-344-258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25899
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-344-258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25899
23403 Прочие доходы за отчетный год40
23504 Прочие расходы за предыдущий год810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-340-339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33999
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-340-339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33979

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-340)/Стоимость активов (62) = -548.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-344)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8105+0+0) = -4.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-344)/Выручка (7761) = -4.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-340)/Выручка (7761) = -4.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.484

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.484

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.902

Индекс Альтмана Z = -115.879

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-9.18), рентабельность продукции (-4.43%), рентабельность компании (-4.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВавилонТранс"