Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1" ИНН:0268062113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12698419 ОКВЭД:28.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20477641817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76418170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20677691817
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76918170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20677691817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76918170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18506301632
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года63016320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18606401642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64016420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3130
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3698172
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года981720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207129175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1291750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20677691817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76918170
21103 Выручка за отчетный год349419214901
21104 Выручка за предыдущий год192149010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11179861880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98618800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23779353021
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93530210
22203 Управленческие расходы за отчетный год115011541157
22204 Управленческие расходы за предыдущий год115411570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1227-2191864
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21918640
23403 Прочие доходы за отчетный год113300
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год1299
23504 Прочие расходы за предыдущий год990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1328-1981855
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19818550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10858147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год581470
24604 Прочее за предыдущий год746760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1220-10021632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-100216320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1220-10021632
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-100216320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1220)/Стоимость активов (2067) = 59.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1117+0+1150) = 54.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1227)/Выручка (3494) = 35.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1220)/Выручка (3494) = 34.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.59

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.642

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.986

Х5 = Выручка/Активы = 1.69

Индекс Альтмана Z = 8.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.89), коэффициент быстрой ликвидности (9.99), коэффициент текущей ликвидности (9.99), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (35.12%), рентабельность компании (34.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехАгроИмпортСервис-1"