Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж" ИНН:0268065080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12711373 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года192000
12103 Запасы на конец отчетного года45040
12104 Запасы на конец предыдущего года9400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22083032320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61923200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2862023528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20235280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27318305888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83058880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7422622628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26226280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19895683260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56832600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27318305888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83058880
21103 Выручка за отчетный год12342354728620
21104 Выручка за предыдущий год3547286200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11474348024920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3480249200
23503 Прочие расходы за отчетный год26066562
23504 Прочие расходы за предыдущий год665420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1280630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4801251-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1253-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (480)/Стоимость активов (2731) = 17.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11474+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (12342) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (480)/Выручка (12342) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.728

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -1.052

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управление-16 Востокнефтезаводмонтаж"