Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж" ИНН:0268065160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12715170 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17100
12103 Запасы на конец отчетного года984107670
12104 Запасы на конец предыдущего года1076700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2103718138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13031380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года210027430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года274300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51871821638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24066380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53581821638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24076380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22031655521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16555400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3055166117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года752980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3155166117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года752980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53581821638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24076380
21103 Выручка за отчетный год802479271363
21104 Выручка за предыдущий год792713630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72976658800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66588000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7271269563
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12695630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7271269563
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12695630
23503 Прочие расходы за отчетный год45419
23504 Прочие расходы за предыдущий год3990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6821228554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12305540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6011228554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12285540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (601)/Стоимость активов (5358) = 11.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7297+0+0) = 9.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (727)/Выручка (8024) = 9.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (601)/Выручка (8024) = 7.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.698

Индекс Альтмана Z = 4.562

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (9.06%), рентабельность компании (7.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Газ Тех Монтаж"