ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС" ИНН:0268065499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48852273 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года940689397496196
11504 Основные средства на конец предыдущего года939749619652736
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года940689397496196
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года939749619652736
12103 Запасы на конец отчетного года106210261105
12104 Запасы на конец предыдущего года102611051208
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года351821901086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21901086621
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года184000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4052081464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20814643907
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года498552643655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года526436555736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года990539923899851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года992389985158472
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года978559785597855
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года978559785518608
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1172
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года297999
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года799939
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года978959794197956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года979419795656778
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115812971895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129718951694
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115812971895
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129718951694
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года990539923899851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года992389985158472
21103 Выручка за отчетный год276922642327178
21104 Выручка за предыдущий год264232717824381
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299192960531646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год296053164626379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2227-3182-4468
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3182-4468-1998
22103 Коммерческие расходы за отчетный год92125195
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1251950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2319-3307-4663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3307-4663-1998
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год4500
23203 Проценты к получению за отчетный год1591027
23204 Проценты к получению за предыдущий год10270
23403 Прочие доходы за отчетный год4366708111888
23404 Прочие доходы за предыдущий год7081118883895
23503 Прочие расходы за отчетный год217737507153
23504 Прочие расходы за предыдущий год375071531851
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год297999
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год799946
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год297999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год799939
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год297999
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год799939
32003 Величина капитала на 31978559785518608
32006 Величина капитала на 31720
32007 Величина капитала на 31799939
32008 Величина капитала на 31979419795656778
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46150
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)461538131
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)452
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-4-50
33003 Величина капитала на 31978559785597855
33006 Величина капитала на 311172
33007 Величина капитала на 31297999
33008 Величина капитала на 31978959794197956
36003 Чистые активы на 31978959794697956
36004 Чистые активы на 31979419795656778
41103 Поступления – всего за отчетный год319613225030798
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год263312931225090
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год376028201553
41193 Прочие поступления за отчетный год18701184155
41203 Платежи – всего за отчетный год317643166633241
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1442713871113
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14982129289903
41293 Прочие платежи за отчетный год23551735122225
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год197584-2443
42103 Поступления – всего за отчетный год764024504500
42193 Прочие поступления за отчетный год764024504500
42203 Платежи – всего за отчетный год764042904500
42293 Прочие  платежи за отчетный год764042904500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период197-1256-2443

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (99053) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29919+92+0) = -7.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2319)/Выручка (27692) = -8.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (27692) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 84.538

Индекс Альтмана Z = 89.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (3.39), коэффициент текущей ликвидности (4.3), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-8.37%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС"