ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА" ИНН:0268065594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12727718 ОКВЭД:22.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года224
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-137-137-134
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-137-1340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-127-127-124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-127-1240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126126128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1261280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129129128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1291280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240
21103 Выручка за отчетный год15151194
21104 Выручка за предыдущий год1511940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1515516
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155160
22203 Управленческие расходы за отчетный год1414524
22204 Управленческие расходы за предыдущий год145240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11-126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1-1260
23503 Прочие расходы за отчетный год448
23504 Прочие расходы за предыдущий год480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-3-134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-1340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-3-134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-1340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3-3-134
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3-1340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (2) = -150 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+14) = 7.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (15) = 6.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (15) = -20 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -63.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -62

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.984

Х5 = Выручка/Активы = 7.5

Индекс Альтмана Z = -43.313

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-63.5), рентабельность продукции (6.67%), рентабельность компании (-20%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РД-МЕДИА"