ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ" ИНН:0268065763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12736261 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33560
11504 Основные средства на конец предыдущего года5600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5600
12103 Запасы на конец отчетного года129976820
12104 Запасы на конец предыдущего года768200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года138300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18904162219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1622180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1348197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2155110688115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106881150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2158410744115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107441150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3283-3265-591
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3265-5910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3263-3245-581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3245-5810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-26863300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2753313659696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136596960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2484713989696
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139896960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2158410744115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107441150
21103 Выручка за отчетный год3402985271296
21104 Выручка за предыдущий год852712960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252633621329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36213290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87664906967
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49069670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год838470201017
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год702010170
22203 Управленческие расходы за отчетный год2314530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год145300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год359-2128-580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2128-5800
23404 Прочие доходы за предыдущий год22300
23503 Прочие расходы за отчетный год35677011
23504 Прочие расходы за предыдущий год770110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3-2675-591
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2675-5910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-2675-591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2675-5910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8-2675-591
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2675-5910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (21584) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25263+8384+23) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (359)/Выручка (34029) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (34029) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.131

Индекс Альтмана Z = -1.955

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (1.05%), рентабельность компании (-0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФМАШИНЫ"

Еще предприятия