Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак" ИНН:0268065812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12739360 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1601680
11504 Основные средства на конец предыдущего года16800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1601680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1166506311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5063110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3619835820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8358200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года478513411131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134111320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494515091132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150911320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46347850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года78510580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46447951053
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79510680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года78467
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22366972
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года669570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30171579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года715630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494515091132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150911320
21103 Выручка за отчетный год1054535201895
21104 Выручка за предыдущий год352018950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1054535201047
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год352018950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год245316690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16695320
22203 Управленческие расходы за отчетный год317013350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13353010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49225161047
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51610620
23403 Прочие доходы за отчетный год164190
23404 Прочие доходы за предыдущий год1900
23503 Прочие расходы за отчетный год31474
23504 Прочие расходы за предыдущий год740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47725281043
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52810580
24603 Прочее за отчетный год3241020
24604 Прочее за предыдущий год10200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44484261043
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42610580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44484260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42610580
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3178500
32008 Величина капитала на 3179500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))444900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)444900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))444900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)444900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31463400
33008 Величина капитала на 31464400
36003 Чистые активы на 31464400
36004 Чистые активы на 3179500
41103 Поступления – всего за отчетный год1062200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1062200
41203 Платежи – всего за отчетный год718000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год533400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год93500
41293 Прочие платежи за отчетный год91100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год344200
43103 Поступления – всего за отчетный год16400
43193 Прочие поступления за отчетный год16400
43203 Платежи – всего за отчетный год82200
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год60000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год22200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-65800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период278400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4448)/Стоимость активов (4945) = 89.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2453+3170) = 87.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4922)/Выручка (10545) = 46.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4448)/Выручка (10545) = 42.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.923

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.899

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.965

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.429

Индекс Альтмана Z = 31.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.02), коэффициент быстрой ликвидности (15.9), коэффициент текущей ликвидности (15.9), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (46.68%), рентабельность компании (42.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сертификация. Технология. Контроль-Стерлитамак"