ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР" ИНН:0268066090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13220985 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2215127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3117441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3117441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7850-112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50-680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109120120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109124120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3117441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174410
21103 Выручка за отчетный год729953129
21104 Выручка за предыдущий год9531290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год841795238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7951940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-112158-109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год158-650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-112158-109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год158-650
23403 Прочие доходы за отчетный год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год7116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-105147-118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147-740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-127118-122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118-780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-127)/Стоимость активов (31) = -409.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (841+0+0) = -13.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-112)/Выручка (729) = -15.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-127)/Выручка (729) = -17.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.387

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.716

Индекс Альтмана Z = -53.374

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-2.52), рентабельность продукции (-15.36%), рентабельность компании (-17.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОКАДАСТР"