Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант" ИНН:0268066291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15298838 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1450419274
11504 Основные средства на конец предыдущего года4192740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1450419274
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4192740
12103 Запасы на конец отчетного года307059
12104 Запасы на конец предыдущего года70590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24452022541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20225410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7318444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года184440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25482276644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22766440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39982695918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26959180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21342293406
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22934060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23842543656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25436560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1614146256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1462560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1614152262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1522620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39982695918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26959180
21103 Выручка за отчетный год529773241979
21104 Выручка за предыдущий год732419790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4802431239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24312390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год481748931740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год489317400
22203 Управленческие расходы за отчетный год212927471306
22204 Управленческие расходы за предыдущий год274713060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26882146434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21464340
23503 Прочие расходы за отчетный год261168
23504 Прочие расходы за предыдущий год1680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24272130426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21304260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год243200
24603 Прочее за отчетный год29300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21341887406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18874060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21341887406
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18874060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2134)/Стоимость активов (3998) = 53.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (480+0+2129) = 103.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2688)/Выручка (5297) = 50.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2134)/Выручка (5297) = 40.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.534

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.607

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.477

Индекс Альтмана Z = 8.906

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (50.75%), рентабельность компании (40.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Гарант"