Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ" ИНН:0268067190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:18056938 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года854697451325
11504 Основные средства на конец предыдущего года974585850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года854697458585
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года974585850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7036962250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69622500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8224721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года247210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7859433824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94338240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93311068812409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10688124090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года222513861386
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года222513860
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17-1754-103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1754-1030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2208-3681283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47112830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70691012810441
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9289104410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55929684
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9296840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71231105611126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10218111260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93311068812409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10688124090
21103 Выручка за отчетный год55026485566
21104 Выручка за предыдущий год64855660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55025403566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54035660
22203 Управленческие расходы за отчетный год33816732605
22204 Управленческие расходы за предыдущий год67326050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2121-1329-39
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1329-390
23503 Прочие расходы за отчетный год19211746
23504 Прочие расходы за предыдущий год117460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1929-1446-85
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1446-850
24603 Прочее за отчетный год1922050
24604 Прочее за предыдущий год20500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1737-1651-102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1651-1020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1737-1651-102
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1651-1020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1737)/Стоимость активов (9331) = 18.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3381) = 62.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2121)/Выручка (5502) = 38.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1737)/Выручка (5502) = 31.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.31

Индекс Альтмана Z = 2.835

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (38.55%), рентабельность компании (31.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "ЯКТАШ"