ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0268067961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20834606 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года113669
12104 Запасы на конец предыдущего года669272
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1057717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71747
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11731414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1414327
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11731414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1414327
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-552-604
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-604-57
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-532-584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-584-37
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13451998
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1998364
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17051998
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1998364
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11731414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1414327
21103 Выручка за отчетный год67362109
21104 Выручка за предыдущий год2109415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60452052
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2052155
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год615587
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5870
22203 Управленческие расходы за отчетный год2417
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17288
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52-547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-547-28
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52-547
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-547-57
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52-547
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-547-57
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52-547
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-547-57

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (1173) = 4.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6045+615+24) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (6736) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (6736) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.312

Индекс Альтмана Z = -0.853

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.45), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАНСТРОЙСЕРВИС"

Еще предприятия