ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС" ИНН:0268068267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22627857 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27471937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28761937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28771937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20491068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года828869
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года828869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28771937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19370
21103 Выручка за отчетный год1569620122
21104 Выручка за предыдущий год201220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1445818788
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12381334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12381334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13340
23503 Прочие расходы за отчетный год1210
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12261324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год245265
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9811059
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (981)/Стоимость активов (2877) = 34.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14458+0+0) = 8.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1238)/Выручка (15696) = 7.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (981)/Выручка (15696) = 6.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.341

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.426

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.475

Индекс Альтмана Z = 11.244

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (3.47), коэффициент текущей ликвидности (3.47), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (7.89%), рентабельность компании (6.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГТРАНС"