ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК" ИНН:0268069905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22682595 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года983060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года983060
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года381114865
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1148650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года585252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года966115124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1151240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99272115124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1151240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года607142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года617152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1520
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года96926110500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1105590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17291189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98655111689
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1116890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99272115124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1151240
21103 Выручка за отчетный год9596459
21104 Выручка за предыдущий год4590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9596459
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4590
22203 Управленческие расходы за отчетный год8631209
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год965250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2500
23303 Проценты к уплате за отчетный год34959
23304 Проценты к уплате за предыдущий год590
23503 Прочие расходы за отчетный год3413
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год582178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11736
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год465142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год465142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1420
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311420
32008 Величина капитала на 311520
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4640
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4640
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4640
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4640
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 316070
33008 Величина капитала на 316170
36003 Чистые активы на 316170
36004 Чистые активы на 311520
41103 Поступления – всего за отчетный год257270
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год93740
41193 Прочие поступления за отчетный год163530
41203 Платежи – всего за отчетный год81290
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41510
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9030
41293 Прочие платежи за отчетный год30750
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год175980
43103 Поступления – всего за отчетный год45760
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год45760
43203 Платежи – всего за отчетный год218410
43293 Прочие платежи за отчетный год218410
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-172650
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (465)/Стоимость активов (99272) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (965)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8631) = 11.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (965)/Выручка (9596) = 10.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (465)/Выручка (9596) = 4.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.01

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (10.06%), рентабельность компании (4.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДСКОЙ РЫНОК"