ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0268070731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26803133 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5886
11504 Основные средства на конец предыдущего года860
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года93158
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года31580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года673244
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32440
12103 Запасы на конец отчетного года850117204
12104 Запасы на конец предыдущего года172040
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года360836
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6258570169
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года701690
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30851798
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17980
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7521890007
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года900070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7528593251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года932510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года95447411
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года74110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95547421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74210
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года122196
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года21960
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года122196
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6571983514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года835140
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6571983634
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года836340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7528593251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года932510
21103 Выручка за отчетный год852476387475
21104 Выручка за предыдущий год3874750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год849116372589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3725890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год336014886
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148860
22203 Управленческие расходы за отчетный год34942806
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13412080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120800
23403 Прочие доходы за отчетный год31030
23503 Прочие расходы за отчетный год7172256
23504 Прочие расходы за предыдущий год22560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22529824
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2303215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2150
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год330-445
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4450
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-21842196
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год21960
24604 Прочее за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21337411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21337411
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74110
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3174110
32008 Величина капитала на 3174210
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21330
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)21330
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21330
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21330
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3195440
33008 Величина капитала на 3195540
36003 Чистые активы на 3195540
36004 Чистые активы на 3174210
41103 Поступления – всего за отчетный год8503380
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8493940
41193 Прочие поступления за отчетный год9440
41203 Платежи – всего за отчетный год8490510
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8410550
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39210
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30090
41293 Прочие платежи за отчетный год10660
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12870
43103 Поступления – всего за отчетный год100000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год100000
43203 Платежи – всего за отчетный год100000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2133)/Стоимость активов (75285) = 2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (849116+0+3494) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-134)/Выручка (852476) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2133)/Выручка (852476) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.145

Индекс Альтмана Z = 1.272

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.272<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-0.02%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙИНВЕСТ"