Ликвидационная комиссия ООО "Тепломонтаж" ИНН:0269000913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22656623 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1069185015501220
12104 Запасы на конец предыдущего года1850155012201091
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4159461896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3700039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1069263516440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2635164418480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1069263516441848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2635164418481226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года105926256350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года262563511980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106926356451208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года263564512081143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1069263516441848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2635164418481226
21103 Выручка за отчетный год10335343140593735
21104 Выручка за предыдущий год3431405937353217
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9276239130442537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2391304425372075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1059104010150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1040101511980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105910405150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104051511980
23404 Прочие доходы за предыдущий год1585000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105926255150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год262551511980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год105926256351198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262563511981133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год105926256350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год262563511980

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1059)/Стоимость активов (1069) = 99.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1059)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9276+0+0) = 11.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1059)/Выручка (10335) = 10.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1059)/Выручка (10335) = 10.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.991

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.991

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.25%), рентабельность компании (10.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники