Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации ИНН:0269002389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31238824 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1432320
12104 Запасы на конец предыдущего года3232320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16753
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4548390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4839610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45483961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48396159
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года217723
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1772312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года177230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43313238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31323847
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4331320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3132380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45483961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48396159
61003 Остаток средств на начало отчетного года1762312
62203 Целевые взносы за отчетный год3745311625892871
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3745311625890
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год2388187215041531
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год1880151212860
63133 иные мероприятия за отчетный год5083602180
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1336121510821296
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год119710059400
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год1152011350
63263 прочие за отчетный год24950
63503 Прочие за отчетный год36182033
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3760310526060
64003 Остаток средств на конец отчетного года217623

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации

Прибыль

Прибыль Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации

Чистые активы

Чистые активы Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (45) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 0.338

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Первичная профсоюзная организация Туймазинской Экспедиции глубокого бурения ООО "Башнефть-Бурение" Республиканской организации Башкортостана Профсоюза работников нефтяной, газовой отраслей промышленности и строительства Российской Федерации

Еще предприятия