Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ" ИНН:0269009698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42988422 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года500743345
11504 Основные средства на конец предыдущего года743345481
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года500743345
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года743345481
12103 Запасы на конец отчетного года757991797875
12104 Запасы на конец предыдущего года917978758448
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года812964759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29647593027
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7467961235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79612351515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84061027113869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102711386912990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89061101414214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110141421413471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года544544544
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года544544544
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года172359077225
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года590772254987
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226764517769
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года645177695531
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года663945632848
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года456328484343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года663945636445
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года456364457940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89061101414214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110141421413471
21103 Выручка за отчетный год540495504469948
21104 Выручка за предыдущий год550446994864344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год485404264058082
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год426405808252576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55091240411866
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год124041186611768
22103 Коммерческие расходы за отчетный год969391849628
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9184962810622
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-418432202238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год322022381146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-418432202238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год322022381146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-418432202238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год322022381146
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-418432202238
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год322022381146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4184)/Стоимость активов (8906) = -46.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48540+9693+0) = -7.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4184)/Выручка (54049) = -7.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4184)/Выручка (54049) = -7.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.47

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.47

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.341

Индекс Альтмана Z = -3.034

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-7.74%), рентабельность компании (-7.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛАДА-ИНВЕСТ"