Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК" ИНН:0269010848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45322020 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года603603603603
11504 Основные средства на конец предыдущего года603603603603
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6036036030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60360313670
12103 Запасы на конец отчетного года1234149321373070
12104 Запасы на конец предыдущего года1493213730701940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45273720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27372046
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5314454430240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4544302415470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6593606451980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6064519846370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7196666758016004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6667580160044900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6016016010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6016016010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4952397632400
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3976324019640
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8329767360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года97673612760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6385555345774679
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5553457746793403
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года811111412241325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1114122413251497
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года811111412240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1114122413250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7196666758016004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6667580160044900
21103 Выручка за отчетный год13709135371381012857
21104 Выручка за предыдущий год13537138101285718548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11352110261138512043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11026113851054217587
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2357251124250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2511242523150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1525147517390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1475173915010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83210366860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10366868140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83210367360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103673612760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8329767361276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97673612761007
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8329767360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97673612760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (832)/Стоимость активов (7196) = 11.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (832)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11352+1525+0) = 6.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (832)/Выручка (13709) = 6.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (832)/Выручка (13709) = 6.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.873

Индекс Альтмана Z = 14.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (8.13), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (6.07%), рентабельность компании (6.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВЕК"