Общество с ограниченной ответственностью "МИР" ИНН:0269011520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50775002 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года515477710603
12104 Запасы на конец предыдущего года477710603653
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4582240108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82240108500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5605599500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5599507110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года560559950711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5599507111153
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60594500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59450940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года560559950594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5599505941008
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года560559950711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5599507111153
21103 Выручка за отчетный год4885488068461580
21104 Выручка за предыдущий год4880684615807161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4347434358201470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4343582013436948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53853710260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53710262370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4054055030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4055031270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1331325230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1325231100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1331325230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1325231100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73737316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73731639
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год605945094
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5945094174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60594500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59450940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МИР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МИР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МИР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (560) = 10.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МИР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4347+405+0) = 2.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МИР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (4885) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МИР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (4885) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МИР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МИР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МИР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МИР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МИР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МИР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.72%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МИР"