Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз" ИНН:0269013461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29797226 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131101504
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131101504
12103 Запасы на конец отчетного года3130130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3420136
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165301640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года155801471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156801481
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года850159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года850159
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165301640
21103 Выручка за отчетный год187122362033
21104 Выручка за предыдущий год223620330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172919501328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195013280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142286705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2867050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142286705
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2867050
23403 Прочие доходы за отчетный год3535086
23404 Прочие доходы за предыдущий год350860
23503 Прочие расходы за отчетный год16711
23504 Прочие расходы за предыдущий год7110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161629780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6297800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9499101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год991010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67530679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5306790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67530679
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5306790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (1653) = 4.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1729+0+0) = 8.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (142)/Выручка (1871) = 7.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (1871) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.447

Индекс Альтмана Z = 21.172

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (4.02), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (7.59%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Юлдуз"