Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис" ИНН:0269015243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55808019 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1100
11503 Основные средства на конец отчетного года9739129941213411672
11504 Основные средства на конец предыдущего года1299412134116729803
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года110511028891610
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10288916118360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2079223283212960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2328321296135100
12103 Запасы на конец отчетного года3118382025632975
12104 Запасы на конец предыдущего года3820256329753802
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1021021020
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1021021020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26193109141227624856
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10914122762045514991
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года835382537562962
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3825375629627015
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года63171161289310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11612893142990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3656530273276280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3027327628307930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57357535564892444303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53556489244430337452
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4091339125372850
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3912537285347490
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1529413247107850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года132471078584710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56217523824808043230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52382480804323036370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114011748441073
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117484410731082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114011748440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117484410730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57357535564892444303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53556489244430337452
21103 Выручка за отчетный год34843323553064321747
21104 Выручка за предыдущий год32355306432174720071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32265292702750718504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29270275071850417702
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2578308531360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3085313632430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2578308531360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3085313632430
23404 Прочие доходы за предыдущий год927900
23503 Прочие расходы за отчетный год19152216
23504 Прочие расходы за предыдущий год15221614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2559307933930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3079339332270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год512616679645
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год616679645471
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2047246327142582
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2463271425821884
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2047246327140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2463271425820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2047)/Стоимость активов (57357) = 3.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32265+0+0) = 7.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2578)/Выручка (34843) = 7.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2047)/Выручка (34843) = 5.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.618

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 49.313

Индекс Альтмана Z = 56.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (23.71), коэффициент текущей ликвидности (32.07), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (7.4%), рентабельность компании (5.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РемТехСервис"