ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА" ИНН:0269016254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01724355 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1041481550
11504 Основные средства на конец предыдущего года481550636
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1043483552
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года483552638
12103 Запасы на конец отчетного года61762565
12104 Запасы на конец предыдущего года6256593
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года563256414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года256414325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1180884486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года884486420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222313671038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136710381058
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года594594594
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года594594594
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года443439438
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года439438432
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года111741
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года416
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215410371033
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103710331032
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года693305
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330526
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года693305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года330526
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222313671038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136710381058
21103 Выручка за отчетный год428522499
21104 Выручка за предыдущий год522499744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год428522456
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год522456603
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1862453525
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год453525592
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-143469-69
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69-6911
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год3000090
23503 Прочие расходы за отчетный год3593228
23504 Прочие расходы за предыдущий год322810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121737-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37-71
24603 Прочее за отчетный год10033-8
24604 Прочее за предыдущий год33-8-5
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111741
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111741
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год416
32003 Величина капитала на 31594594594
32005 Величина капитала на 31439438432
32007 Величина капитала на 31416
32008 Величина капитала на 31103710331032
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)416
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))111741
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)112157
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))111741
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)111741
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)416
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)416
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))416
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)416
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))416
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)416
33003 Величина капитала на 31594594594
33005 Величина капитала на 31443439438
33007 Величина капитала на 31111741
33008 Величина капитала на 31215410371033
36003 Чистые активы на 31215410371033
36004 Чистые активы на 31103710331032
41103 Поступления – всего за отчетный год7623877656
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год470332656
41193 Прочие поступления за отчетный год71535450
41203 Платежи – всего за отчетный год7626881651
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20363370
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год673138157
41293 Прочие платежи за отчетный год4917406494
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3-45
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3-45

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1117)/Стоимость активов (2223) = 50.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1862+0) = -77.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1434)/Выручка (428) = -335.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1117)/Выручка (428) = 260.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.502

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.547

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.217

Индекс Альтмана Z = 41.37

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.19), коэффициент текущей ликвидности (17.13), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-335.05%), рентабельность компании (260.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКАЯ ЗАГОТОВИТЕЛЬНО-СБЫТОВАЯ БАЗА БАШПОТРЕБСОЮЗА"