Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века" ИНН:0269016695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12709092 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года350716307811843
11504 Основные средства на конец предыдущего года163078118432716
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года350716307810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года163078118430
12103 Запасы на конец отчетного года752343134542330
12104 Запасы на конец предыдущего года3431345423300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212518602801353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18602802481194
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15458812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4588127
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3707015280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6599533653500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5336535036950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10106696661315538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6966613155383917
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3695268526640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2685266433070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3705269526743317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2695267433172250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4531205931141365
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года205931141365879
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18702212343856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2212343856788
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6401427134570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4271345722210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10106696661315538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6966613155383917
21103 Выручка за отчетный год172181331196869171
21104 Выручка за предыдущий год13311968691719486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153971359994487961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13599944879618472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1821-2882380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28823812100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1821-2882380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28823812100
23303 Проценты к уплате за отчетный год46319311478
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1931147889
23403 Прочие доходы за отчетный год77116085862040
23404 Прочие доходы за предыдущий год16085862040154
23503 Прочие расходы за отчетный год10377946512033
23504 Прочие расходы за предыдущий год7946512033138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1092333590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3335911390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75109155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10915540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1017224441134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224441134901
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1017224440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2244411340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1017)/Стоимость активов (10106) = 10.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1821)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15397+0+0) = 11.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1821)/Выручка (17218) = 10.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1017)/Выручка (17218) = 5.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.579

Индекс Альтмана Z = 4.733

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (10.58%), рентабельность компании (5.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью крестьянское хозяйство "Века"