ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ" ИНН:0269017515 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22649617 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года924212799134949351
11504 Основные средства на конец предыдущего года127991349493514482
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года924212799134940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127991349493510
12103 Запасы на конец отчетного года17501101322077039702
12104 Запасы на конец предыдущего года982020770397023211
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года33155870
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3155877300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года528050771067211896
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года527810672111668642
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125878398171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8783981711898
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2290917602324270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1749132427517690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32151304014592161120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30290459216112018233
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года512512120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года51212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1846206448720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1977487221990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2358257648842211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2489488422111131
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4466301757531498
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29793233593802053156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23335380205315615604
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2979327825410370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2780141037589090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32151304014592161120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30290459216112018233
21103 Выручка за отчетный год271319913216817073715
21104 Выручка за предыдущий год1003131681707371593255
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210148805215886172011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год892131588616647591850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61171108093090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11100930972400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год83086755860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год867558655360
22203 Управленческие расходы за отчетный год4650808200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8082000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год637213137230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2151372317040
23403 Прочие доходы за отчетный год330156910
23404 Прочие доходы за предыдущий год1379109
23503 Прочие расходы за отчетный год645181417155
23504 Прочие расходы за предыдущий год181417155187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год322210633970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2107339715490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64421679310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год421679310245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год258168527181239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168627181239982
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год258168527180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1686271812390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (258)/Стоимость активов (32151) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21014+830+4650) = 2.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (637)/Выручка (27131) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (258)/Выручка (27131) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = -1.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2.35%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖГЕОКОМПЛЕКТ"

Еще предприятия