Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ" ИНН:0269017628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22655486 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72290013441788
11504 Основные средства на конец предыдущего года900134417882121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72290013440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года900134417880
12103 Запасы на конец отчетного года986997628648
12104 Запасы на конец предыдущего года9976286480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года535374944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5374944872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года413975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39757
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1080104110090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1041100915970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1802194123533385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1941235333853000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1591160816500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1608165016440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1603162016621656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1620166216561600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1993216911729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32169117291400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1993216910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32169117290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1802194123533385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1941235333853000
21103 Выручка за отчетный год63099519561000
21104 Выручка за предыдущий год995195610003285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6119071854952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90718549522539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19881020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88102480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19881020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88102480
23503 Прочие расходы за отчетный год466173
23504 Прочие расходы за предыдущий год6617328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1522850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2285450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15228545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год228545718
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1522850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2285450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (1802) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (611+0+0) = 3.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (630) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (630) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.055

Индекс Альтмана Z = 11.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (5.43), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (3.02%), рентабельность компании (2.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "АРЕАЛ"