Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро" ИНН:0269018269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01490466 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года300431093571
11504 Основные средства на конец предыдущего года310935713635
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300431093571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года310935713635
12103 Запасы на конец отчетного года675486260
12104 Запасы на конец предыдущего года486260239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года521
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года810646132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6461320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14851137394
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1137394240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года448942463965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года424639653875
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года140414041404
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года140414041404
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года237622282174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года222821741710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года378036323578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года363235783114
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700456324
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года456324396
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года915863
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15863109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года709614387
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года614387505
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года448942463965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года424639653875
21103 Выручка за отчетный год226216692322
21104 Выручка за предыдущий год166923223004
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225815571928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155719283063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4112394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112394-59
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4112394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112394-59
23203 Проценты к получению за отчетный год2200
23403 Прочие доходы за отчетный год13187117
23404 Прочие доходы за предыдущий год87117219
23504 Прочие расходы за предыдущий год1421720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15757494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57494125
24603 Прочее за отчетный год9330
24604 Прочее за предыдущий год3308
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14854464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54464117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14854464
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54464117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148)/Стоимость активов (4489) = 3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2258+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (2262) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148)/Выручка (2262) = 6.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.331

Индекс Альтмана Z = 8.099

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (6.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью крестьянско-фермерское хозяйство"РемАгро"