Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта" ИНН:0269019696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15304220 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года4566200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30831627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8316270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3013151269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131512690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3013151269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131512690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10018
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10110356
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10010374
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4053740
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3301300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7011185895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7808950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10311315895
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7808950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3013151269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131512690
21103 Выручка за отчетный год315653264986
21104 Выручка за предыдущий год532649860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год290449314630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год493146300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252395356
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3953560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252395356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3953560
23503 Прочие расходы за отчетный год122500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-973395356
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3953560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1011395356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3363560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10110356
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1011)/Стоимость активов (30) = -3370 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2904+0+0) = 8.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252)/Выручка (3156) = 7.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1011)/Выручка (3156) = -32.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -33.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -22.367

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -33.7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -32.433

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.971

Х5 = Выручка/Активы = 105.2

Индекс Альтмана Z = -40.769

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-33.37), рентабельность продукции (7.98%), рентабельность компании (-32.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-торговая компания "Квинта"